C 1 января 2021 вступает в силу закон, согласно которому с процентного дохода, полученного по вкладам, будет предусмотрен налог в 13%. Если доход физлица будет больше 5 млн руб./год, то налог на сумму превышения составит уже 15%.
Налоговая база для 13% налога будет определяться как разница между процентным доходом, полученным по вкладам (по всем счетам, включая карточные и накопительные) в налоговом периоде (календарный год) и произведением 1 млн руб. и ключевой ставки, действующей на начало налогового периода. Подробнее об этом в статье «Новый налог на вклады: в чем суть».
Ключевая ставка на начало 2021 года составляет 4,25%, значит, от налога будет освобожден процентный доход в размере 1 000 000 руб. * 0,0425 = 42 500 руб. С суммы превышения надо будет платить налог.
Некоторые банки сейчас стали предлагать вклады с выплатой процентов уже на следующий день после размещения денег на депозите. Таким образом, выплата процентов будет еще в 2020 году, а значит, на них новый закон действовать не будет.
Причем доходность по таким вкладам будет чуть выше, по сравнению с заявленными ставками, т.к. полученные деньги можно тут же разместить на новом депозите.
Подпишись на канал @hranidengi в Telegram — только там самая оперативная информация об обновлениях, полезные лайфхаки и другие интересности из мира финансов :)
Храни Деньги! рекомендует:
Вклады с выплатой процентов вперед
Вклады с выплатой процентов вперед
Важно, что общая сумма вклада и выплаченных процентов должна быть не больше 1,4 млн руб., чтобы не было проблем с АСВ при возможном наступлении страхового случая.
Допустим, вы разместили на вкладе 1,4 млн руб. на год, получили проценты сразу, а в течение этого года у банка отозвали лицензию. В этом случае ранее выплаченные проценты придется вернуть в АСВ, поскольку фактически сумма вклада будет превышать страховой лимит АСВ в 1,4 млн руб.
1 Вклад «Опережая время» от «Транскапиталбанка».
В «Транскапиталбанке» (41-е место по размерам активов нетто по России) до 30 декабря 2020 года можно открыть вклад «Опережая время», при размещении денежных средств на год ставка составит 5%, на два года – 5,25%, на три – 5,35% годовых. Приходные и расходные операции не предусмотрены. Минимальная сумма вклада – 50 000 руб.:
Понятное дело, что при досрочном расторжении вклада ранее выплаченные проценты придется вернуть.
Если предположить, что с процентов пришлось бы платить налог в 13%, то для получения доходности в 5,35% годовых процентная ставка должна составлять 6,15% годовых (х-х*0,13=5,35%). Сейчас таких ставок на горизонте не наблюдается. И это еще без учета дополнительного дохода от возможности реинвестирования выплаченных вперед процентов.
3000 руб. за вечно бесплатную Tinkoff Platinum, 3000 руб. за бесплатную «Разумную карту», 2000 руб. за «180 дней без %» от «Газпромбанка» с бесплатным годом, 1000 руб. за бесплатную My Life от «УБРиР» с кэшбэком 5% на ЖКХ, 500 руб. за «МожноВСЁ» от «Росбанка», 1500 руб. за бесплатную «120 дней без %» от «ОТП Банка», 3000 миль за Tinkoff All Airlines с бесплатным годом, 3000 баллов за Opencard, 500 баллов за «Москарту» от «МКБ», 1500 руб. за Tinkoff Black, вечно бесплатная «Год без %» от «Альфа-Банка», бесплатная карта МИР от «Ак Барса» с кэшбэком 5% в супермаркетах
Храни Деньги! рекомендует:
2 Вклад «Опережая время» от «Инвестторгбанка».
В санируемом «ТКБ» «Инвестторгбанке» (40-е место по размерам активов нетто по России) также можно открыть вклад «Опережая время» на аналогичных условиях: на год под 5%, на два – под 5,25%, на три – под 5,35% годовых.
У «ИПБ» и «ТКБ» разные банковские лицензии, а значит, в каждом из них сумма средств до 1,4 млн руб. застрахована агентством по страхованию вкладов.
Кредитные организации планируют объединить в один банк, тогда общий страховой лимит будет только 1,4 млн руб. Если это все-таки случится, то у клиентов будет право на расторжение договора вклада без потери начисленных процентов в связи с реорганизацией банка в течение 30 календарных дней с даты опубликования сообщения о реорганизации, согласно Федеральному закону от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2019) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 14.06.2020).
3 Вклад «Проценты Сразу» от «Ренессанс Кредит».
В банке «Ренессанс Кредит» (46-е место по размерам активов нетто по России) можно открыть вклад «Проценты Сразу» на 1 год под 5,25% годовых. Минимальная сумма – 30 000 руб., приходные и расходные операции не предусмотрены.
4 Вклад «Чудесный Новый Год» от «ББР Банка».
В «ББР Банке» (58-е место по размерам активов нетто по России) вклад «Чудесный Новый Год» с выплатой процентов в начале срока можно открыть на 1 год под 5,3% годовых. При сумме вклада от 1,5 млн руб. ставка чуть выше – 5,5% годовых, но стоит помнить, что страховой лимит АСВ только 1,4 млн руб.:
5 Вклад «Зимний» от «Открытия».
В системно значимом банке «Открытие» (8-е место по размерам активов нетто по России) при размещении вклада «Зимний» на 1 год ставка составит 4,53% годовых, на 180 дней – 4,64% годовых:
С 29 августа 2017 года основным инвестором кредитной организации выступает Банк России, так что тут, при желании, можно и превысить лимит АСВ в 1,4 млн руб., вряд ли у такого банка отзовут лицензию (это не рекомендация, а всего лишь мое личное мнение).
6 Вклад «Проценты вперед» от «Экспобанка».
В «Экспобанке» (66-е место по России по размерам активов нетто) при размещении средств на 1 год на вкладе «Проценты вперед» проценты выплатят на следующий рабочий день по ставке 4,25% годовых (при размещении на 181 день ставка составит 4,15% годовых).
7 Вклад «Чемпионский» от «Газпромбанка».
У системно значимого «Газпромбанка» (3-е место по размерам активов нетто по России) проценты по вкладу «Чемпионский» выплачиваются на следующий рабочий день. Срок вклада – 181/365 дней. Процентная ставка – 4,2%:
«Газпромбанк», как и «Открытие» – это тот случай, когда если очень хочется, то можно и превысить лимит АСВ (это чисто субъективное мнение).
Буду рад вашим дополнениям, возможно, кого-то пропустил.
С обычным методом начисления процентов сейчас можно найти вклады в районе 5-5,8% годовых. Если планируемая сумма размещения небольшая, то данные предложения могут оказаться даже выгоднее вкладов с выплатой процентов вперед. За такими депозитами я бы сейчас пошел в банк «Таврический», «Солидарность», «Локо-Банк», «Кредит Европа Банк», «УБРиР», «СМП-Банк», «Совкомбанк», SBI Bank, «МТС Банк».
Ну и, конечно же, денежные средства можно держать на накопительных счетах и картах с процентом на остаток (например, под 5,25% годовых на карте «Прибыль» от «Уралсиба» или под 5,5% годовых на «Карте №1 Ultra» от «Восточного»). Ставки тут, в отличие от вкладов, не зафиксированы на длительный срок и могут меняться.
Вывод
Вывод
Процентные ставки сейчас совсем не радуют. Вряд ли кто-то еще пару лет назад мог предположить, что доходность в 4,5-6% годовых в рублях будут считаться неплохим предложением, а ключевая ставка опустится до 4,25% годовых.
А уж введение налога на процентный доход по таким вкладам и в страшном сне не могло присниться.
Тем не менее, при любой ситуации понадобится где-то размещать свободные рубли с максимальной надежностью, так что без вкладов не обойтись.
Надеюсь, моя статья была вам полезна, о всех уточнениях и дополнениях пишите в комментариях.
За обновлениями в этой и других статьях можно следить на Telegram-канале: @hranidengi. Зеркало канала в ТамТам: tt.me/hranidengi.
Подписывайтесь, чтобы быть в курсе всех изменений:)
